#1 | 28 apr 2020 | Besparen door te schenken

Besparen door te schenken

Het klinkt misschien gek: besparen door geld weg te geven. Toch kan het uw kinderen veel geld schelen als u nu al een deel van uw vermogen overhevelt. In dit artikel van Stichting Erkend Hypotheekadviseurs staan we stil bij drie mogelijkheden.
 

 

Als kinderen geld van u erven, hebben ze een veel lager vrijstellingsbedrag dan wanneer uw partner erft. De vrijstelling van partners is ruim € 660.000, die van kinderen nog geen € 21.000.

 

Schenken

Heeft u meer vermogen, dan kunt u dat al bij leven schenken. De kinderen hoeven dan later minder belasting te betalen. Let er wel op dat u binnen de vrijstellingsbedragen van de schenkbelasting blijft, anders krijgen ze alsnog een aanslag. Als u 10 jaar lang het maximaal vrijgestelde bedrag schenkt, hevelt u zo’n € 55.000 over. Op een erfenis tot ongeveer anderhalve ton bespaart u uw kind dan zo’n € 5.500 erfbelasting. Is de erfenis groter, dan kan dat in dit voorbeeld wel oplopen tot € 11.000.
 

Schenken op papier

Zit uw geld vast in uw huis, aandelen of andere beleggingen? Dan kunt u overwegen om op papier te schenken. Eigenlijk geeft u uw kinderen dan een schuldbekentenis. De totale waarde van de papieren schenkingen mogen ze aftrekken van de erfenis. Zo’n schenking op papier moet u wel vastleggen bij de notaris. Ook moet u elk jaar tenminste 6% rente betalen over het bedrag dat u hebt geschonken. Verder gelden dezelfde regels als bij een reguliere schenking.
 

Schenken voor een koophuis

Als uw kinderen een koophuis hebben, kunt u nog meer helpen. Als zij – of hun partners – tussen de 18 en 40 jaar zijn, mag u ruim € 100.000 belastingvrij voor hun woning schenken. Voorwaarde is wel dat ze het geld gebruiken voor aankoop of verbetering van het huis of om de hypotheek mee af te lossen. Een schenking van € 100.000 betekent een erfbelastingvoordeel van minimaal zo'n € 8.000.
 

Ineens of gespreid

U kunt het hele bedrag in één keer geven, maar u mag de schenking ook spreiden over maximaal drie opeenvolgende jaren. Dat kan handig zijn als u nu niet veel vrij vermogen hebt maar binnenkort wel. Bijvoorbeeld omdat u een uitkering van een levensverzekering verwacht. Als kinderen het geld gebruiken voor het afbetalen van een hypotheek, kan spreiden extra interessant zijn vanwege de maximale boetevrije aflossing. Deze is meestal 10% tot 20% per jaar. Gespreid aflossen is dan voordeliger.
 

Familiehypotheek

Wat u ook kunt doen, is geld aan uw kinderen lenen in de vorm van een familiehypotheek. Hiervoor hoeft u niet altijd vrij vermogen te hebben. U kunt soms ook gebruikmaken van de overwaarde van uw eigen huis. Voor de kinderen maakt het niet uit of ze van de bank lenen of van u. Als zij de hypotheek binnen dertig jaar aflossen, mogen zij de betaalde hypotheekrente gewoon aftrekken.
 

Hypotheekrente terugschenken

Met een familiehypotheek zorgt u ervoor dat vermogen in de familie blijft. En omdat de hypotheekrente hoger is dan de spaarrente, kan het een interessante investering zijn. 
Een andere mogelijkheid die een familiehypotheek biedt, is het zogenoemde kasrondje. U leent geld aan uw kind, vraagt daarover rente en schenkt de rente weer terug. Stel dat u elk jaar € 5.000 hypotheekrente van uw kind ontvangt en die terugschenkt. Dan hevelt u in 10 jaar € 50.000 over en in 30 jaar zelfs € 150.000. Let er ook in dit geval wel op dat u binnen de jaarlijkse vrijstelling van de schenkbelasting valt.
 

Goed advies is belangrijk

Heeft u een vraag over dit artikel of wilt u meer weten over de mogelijkheden die schenken biedt? Neem dan gerust contact met ons op. Als Erkend Financieel Adviseur helpen we u graag verder.


Bron artikel: www.seh.nl